3. Cumplimiento penal y prevención del soborno¶

3.1. ¿De qué va este tema?¶

Relacionaremos los riesgos penales de una organización con medidas de prevención y controles verificables. Trabajaremos un modelo acotado de cumplimiento penal y decisiones antisoborno, distinguiendo delitos, otras infracciones y conflictos éticos.

Dedicación orientativa: unas 14 horas. El tiempo que necesites dependerá de tus conocimientos previos y de las dificultades que encuentres.

Punto de partida: análisis de riesgos y trazabilidad del sistema de cumplimiento.

3.2. Clases¶

3.2.1. Responsabilidad penal de la persona jurídica¶

Sujetos, beneficio, atribución, exclusiones y consecuencias.
Exención, atenuación y función del modelo de prevención.
Delito, infracción administrativa y conflicto ético.

Actividad

3.2.2. Mapa de riesgos penales¶

Procesos expuestos: ventas, compras, licitaciones y administración de sistemas.
Conducta, autor potencial, beneficio y encaje jurídico del escenario.
Jurisprudencia seleccionada y criterios de Fiscalía como apoyo interpretativo.

Actividad

3.2.3. Implantación y prueba de controles¶

Controles preventivos, detectivos y correctivos.
Autorización, segregación de funciones y controles financieros.
Comunicación de irregularidades, ejecución, registros y corrección de fallos.

Actividad

3.2.4. Sistema de compliance penal¶

Requisitos legales del modelo de organización y gestión.
Gobierno, recursos, protocolos, formación, comunicación y revisión.
Indicadores, decisiones de seguimiento y acciones correctoras.
UNE 19601 como referencia y análisis de brechas.

Actividad

3.2.5. Antisoborno y cultura ética¶

Cohecho, corrupción en negocios, tráfico de influencias y conflictos de interés.
Regalos, hospitalidad, pagos, donaciones y terceros.
Aceptación, rechazo, autorización y escalado; referencia ISO 37001.

Actividad

3.2.6. Respuesta penal integrada¶

Fundamento de los riesgos penales.
Coherencia del modelo y funcionamiento de los controles.
Revisión de decisiones antisoborno.

Actividad

Test de autoevaluación

Actividad final integradora